Ασφάλιση Αστικής Ευθύνης Λογιστών: Πλήρης Οδηγός Καλύψεων

Η ασφάλιση αστικής ευθύνης λογιστών καλύπτει τις οικονομικές συνέπειες από λάθη ή παραλείψεις κατά την παροχή λογιστικών και φοροτεχνικών υπηρεσιών: την αποζημίωση προς τον πελάτη, τα έξοδα υπεράσπισης και τον τυχόν εξωδικαστικό συμβιβασμό.

Οι συνεχείς αλλαγές στη φορολογική νομοθεσία, η ψηφιοποίηση των υπηρεσιών και οι αυξημένες απαιτήσεις των πελατών δημιουργούν ένα περιβάλλον όπου ακόμη και το παραμικρό λάθος έχει κόστος. Παρακάτω αναλυτικά τι καλύπτεται, τι όχι, και πώς επιλέγεται όριο και απαλλαγή.

Βασικές καλύψεις στην ασφάλιση αστικής ευθύνης λογιστών

Επαγγελματικά λάθη και παραλείψεις

Στον πυρήνα της κάλυψης βρίσκονται οι οικονομικές απαιτήσεις που προκύπτουν από λανθασμένη προετοιμασία φορολογικών δηλώσεων, αστοχίες στην τήρηση προθεσμιών υποβολής και σφάλματα στην τήρηση των λογιστικών βιβλίων.

Περιλαμβάνονται επίσης οι περιπτώσεις μη συμμόρφωσης με τους ισχύοντες λογιστικούς κανονισμούς και οι λανθασμένες επαγγελματικές συμβουλές σε φορολογικά ζητήματα.

Νομική προστασία

Το συμβόλαιο αναλαμβάνει τα έξοδα υπεράσπισης ανεξάρτητα από το αν η κατηγορία είναι βάσιμη: αμοιβές δικηγόρων, δικαστικά έξοδα, αμοιβές πραγματογνωμόνων και τις δαπάνες για τη διερεύνηση της υπόθεσης.

Εξωδικαστικός συμβιβασμός

Η ασφαλιστική εταιρία αναλαμβάνει τη διαπραγμάτευση με το ζημιωθέν μέρος, την κάλυψη του συμφωνηθέντος ποσού και τη διεκπεραίωση της διαδικασίας αποζημίωσης.

Οι καλύψεις αυτές ισχύουν για απαιτήσεις που θα προβληθούν κατά τη διάρκεια της ασφαλιστικής περιόδου.

Πρόσθετες καλύψεις

Απώλεια εγγράφων

Καλύπτει την απώλεια σημαντικών εγγράφων πελατών και την καταστροφή αρχείων και δεδομένων.

Απάτη ή απιστία υπαλλήλων

Καλύπτονται οι δόλιες ενέργειες υπαλλήλων σας, η αντιδεοντολογική συμπεριφορά προσωπικού και οι οικονομικές απώλειες τρίτων λόγω απάτης υπαλλήλων. Η κάλυψη ισχύει μόνο εφόσον εσείς δεν είχατε γνώση των πράξεων αυτών.

Εκτεταμένη περίοδος γνωστοποίησης

Αφορά το διάστημα μετά τη λήξη του ασφαλιστηρίου, μέσα στο οποίο μπορείτε να γνωστοποιήσετε εγγράφως στην ασφαλιστική απαιτήσεις για περιστατικά που συνέβησαν όσο το συμβόλαιο ήταν σε ισχύ.

Παράσταση σε δικαστήριο

Καλύπτονται τα έξοδα παράστασης ενώπιον δικαστηρίου με 500€ ημερησίως για τον ασφαλισμένο και 250€ ημερησίως για κάθε υπάλληλο, χωρίς εφαρμογή απαλλαγής.

Οι πρόσθετες καλύψεις προσαρμόζονται στο μέγεθος της επιχείρησής σας και στον τύπο των υπηρεσιών που προσφέρετε.

Εξαιρέσεις και περιορισμοί

Η κατανόηση των εξαιρέσεων είναι που αποτρέπει τις δυσάρεστες εκπλήξεις τη στιγμή της απαίτησης.

Ο δόλος και η εσκεμμένη παράβαση καθήκοντος μένουν εκτός, όπως και κάθε παράνομη ή εγκληματική ενέργεια που αποδεικνύεται ότι έγινε με πρόθεση. Το ίδιο ισχύει για τις προϋπάρχουσες καταστάσεις: δεν καλύπτονται απαιτήσεις για περιστατικά που ο λογιστής γνώριζε ότι μπορεί να οδηγήσουν σε διεκδίκηση αποζημίωσης πριν την έναρξη της ασφάλισης.

Όρια ευθύνης και απαλλαγές

Τα συνηθέστερα όρια ξεκινούν από 50.000€ και φτάνουν έως 1.200.000€ για το σύνολο των απαιτήσεων ετησίως. Το όριο καλύπτει τα πάντα μαζί μέσα στο έτος: αποζημιώσεις προς τρίτους, έξοδα υπεράσπισης, δικαστικές δαπάνες και λοιπά έξοδα διαχείρισης απαιτήσεων.

Η απαλλαγή είναι το ποσό που επιβαρύνει τον ασφαλισμένο σε κάθε απαίτηση και επηρεάζει άμεσα το ασφάλιστρο:

Για να επιλέξετε σωστό όριο, σταθμίστε τον ετήσιο κύκλο εργασιών σας, το μέγεθος των πελατών σας, την πολυπλοκότητα των υπηρεσιών που παρέχετε και το ιστορικό απαιτήσεων του κλάδου. Πόσο κοστίζει κάθε συνδυασμό θα δείτε στο κόστος ασφάλισης λογιστή.

Πώς επιλέγετε την κατάλληλη ασφάλιση αστικής ευθύνης λογιστών

Αξιολόγηση του επαγγελματικού προφίλ

Πρώτο βήμα είναι οι ετήσιες αμοιβές σας, που κατηγοριοποιούνται συνήθως σε τρεις κλίμακες: έως 30.000€, από 30.001€ έως 400.000€ και από 400.001€ έως 800.000€. Ποιοι μπορούν να ασφαλιστούν και με ποιες προϋποθέσεις το εξηγούμε στο ποιοι λογιστές χρειάζονται ασφάλιση.

Εκτίμηση κινδύνων

Μετράνε τα χαρακτηριστικά και οι απαιτήσεις του πελατολογίου σας, ο βαθμός πολυπλοκότητας των υπηρεσιών, το μέγεθος του προσωπικού που απασχολείτε και η επαγγελματική σας εμπειρία στον κλάδο.

Χρονική κάλυψη

Σε κάποια προγράμματα επιλέγετε ανάμεσα σε κάλυψη χωρίς αναδρομική ισχύ, αναδρομική ισχύ 3 ετών, ή εκτεταμένη αναδρομική ισχύ από το 2012 ή το 2008.

Επιλογή ασφαλιστικής εταιρίας

Κριτήρια είναι η εξειδικευμένη εμπειρία της εταιρίας στην κάλυψη λογιστών, η ταχύτητα και αποτελεσματικότητά της στη διαχείριση απαιτήσεων, η οικονομική της ευρωστία και η αξιοπιστία της στην αγορά.

Συχνές ερωτήσεις για την ασφάλιση αστικής ευθύνης λογιστών